【20年間非課税】つみたてNISA(積立NISA)は確定申告が必要？投資の税金まわりを詳しく解説

今回はつみたてNISAの税金まわりについてわかりやすく解説します。

 

つみたてNISAを始めるなら、私も運用している楽天証券が現状は最もお得に運用できます。

▼楽天証券のつみたてNISA運用

 

つみたてNISAって、税金払う必要あるの？

 

結論から言うと、つみたてNISAは確定申告も年末調整も不要で、NISA枠内なら利益はすべて非課税で運用できます。

売却して利益が出ていても、申告はしなくてもOKですよ。

 

利益が非課税ってすごいことですので、初心者から上級者までつみたてNISAは必修科目です。

初心者もまずはつみたてNISAで、インデックス投資を始めてみてください。

 

これからつみたてNISA口座を開設する人・他社でつみたてNISAもしくはNISA口座を開設している人は 、 楽天証券 でつみたてNISA口座を開設してみてください。

先におすすめの資産運用について知りたい人は、「おすすめの資産運用」から読んでみてください。

 

【比較】つみたてNISA(積立NISA)口座と特定口座の違いは？

つみたてNISAは掛け金に上限と取扱商品に制限がある

つみたてNISA口座では、年間40万円までという掛け金に上限があります。

 

つみたてNISA口座では各金融機関で積み立て上限を超えないように設定ができますが、もし年間40万円を超えた分は特定口座で積み立てされますので注意が必要です。

非課税かと思っていたら特定口座で課税され、源泉徴収されてしまいます。

 

さらにつみたてNISA口座では投資対象は金融庁が厳選した、142本のインデックス投資信託と17本のアクティブ運用投資信託と、ETF3本に限られます。(2019年4月時点)

つみたてNISA口座で扱っている場合は対象外の投資信託を選ぶことはできませんので、「選んだら対象外だった」ということはありませんので安心してください。

 

つみたてNISAは運用益が非課税になるお得な制度なので、投資対象の投資信託も低コストで利回りの良い商品を選びましょう。

 

損益通算ができない

特定口座で運用している場合、その年の他の投資で得た利益と損失を損益通算することができます。

 

つみたてNISAは運用益が非課税なので税金がかかりませんが、運用益がマイナスでも他の投資や他の年度と通算することができません。

そもそも税金を払っていないので、損益通算が使えないということになります。

 

つみたてNISAは、マイナスになった場合の救済がほぼないということもデメリットになります。

デメリットについてもよく理解しておきましょう。

 

繰越控除ができない

特定口座で運用している場合、損益通算後に控除し切れない損失は、翌年以降3年間に渡って繰越控除することができます。

 

つみたてNISAは運用益がマイナスでも、損益通算も繰越控除もできませんので注意が必要です。

つみたてNISAは損益通算同様に繰越控除においても、マイナスになった場合の救済がほぼないというデメリットになります。

 

こちらの繰越控除もデメリットとしてよく理解しておきましょう。

 

つみたてNISA(積立NISA)の税金は？確定申告も年末調整も不要

つみたてNISAは、運用益が非課税になり確定申告は不要でお得な制度です。

 

本来の資産運用では利益に対して20.315%の税金が課税されますが、つみたてNISA制度で利益が出て儲けていても、黙っていて問題ありませんのでご安心ください。

もしイデコを運用している人は、年末調整や確定申告が必要ですよ。

 

つみたてNISA制度は掛け金に対しては非課税になりませんので、年末調整や確定申告は必要がないわけですね。

iDeCoとつみたてNISAの違いは、よく覚えておいてください。

 

つみたてNISAは、運用益のみ非課税です。

 

金融機関で開設できる口座種類と税金区分は？NISA口座以外は税金を支払う必要がある

金融機関の口座種類を、楽天証券を例にとって解説しましょう。

 

証券口座の種類は、上記4種類の口座開設が可能です。

つみたてNISA口座とNISA口座については非課税となりますが、通常は株や投資信託の税金は申告分離課税に該当します。

 

正確には配当金に対しては総合課税を選ぶこともできますが、つみたてNISAの場合は配当金についてはほぼないので、ここでは割愛します。

一般的に株や投資信託の税金は申告分離課税と覚えておきましょう。

 

ちなみにFXは雑所得となり、こちらも申告分離課税です。

 

株・投資信託の利益は申告分離課税に該当する

株や投資信託で得た利益は、「譲渡所得」と「配当所得」に該当します。

 

この2つは源泉徴収ありの口座を選択している場合には、自動的に利益から源泉徴収されて納税されます。

源泉徴収は非常に楽ですが、会社員の方は20万円以下の利益の場合は申告不要なケースもあります。

 

上級者向けですが、年間の利益が20万円以下なら税金を支払う必要がないのに、源泉徴収で支払っている場合もあります。

 

株・投資信託の利益は税率20.315%の税金がかかる

居住者又は国内に恒久的施設を有する非居住者が、一定の先物取引の差金等決済をした場合には、その先物取引に係る事業所得の金額、譲渡所得の金額及び雑所得の金額の合計額(以下、この合計額を「先物取引に係る雑所得等の金額」といいます。)については、他の所得と区分して、所得税15％(他に地方税5％)の税率による申告分離課税となります。

引用元：国税庁

株・投資信託で得た利益は「譲渡所得」に該当します。

 

「譲渡所得」は申告分離課税により申告して税金が徴収されます。

申告分離課税とは、給料所得など他の収入とは別口で徴収される税金であると覚えておきましょう。

 

この申告分離課税には、一律で20.315%(所得税+復興特別15.315% + 地方税5%)の税金が課税されます。

ここで課税されるお金は運用益に対して課税されます。

 

課税されるのは掛け金の方ではありませんので注意してください。

例えば、100万円を運用して10万円の利益が出た場合は110万円に課税されるわけではなく、運用益の10万円に課税され、20,315円の税金を支払います。

 

これをつみたてNISAで運用した場合は、運用益が非課税になります。

つまり例の通りの計算では、利益の10万円がそのまま利益として受け取れるわけです。

 

つみたてNISAが非常にお得な制度であることが、よくわかるでしょう。

つみたてNISAを楽天証券で始めると1％のポイント還元が受けられ、つみたてNISAがよりお得な制度となります。

 

どの金融機関で投資信託を買えばいいの？低コストなネット証券で買うべき

投資信託についてわかった所で、じゃあどこで買えばいいの？という疑問が出てくるでしょう。

 

投資信託は星の数ほどありますが、ほとんどが手数料が高い銘柄ばかり。

特に銀行窓口で買う投資信託は、どれも高すぎて利益が出ないのでやめましょう。

 

答えは、ネット証券で口座開設して、eMAXIS Slim シリーズを買ってください。

eMAXIS Slimシリーズは量販店のように、「他に安い銘柄あったら下げますよ」と言っています。

 

つまりいつの時代でもeMAXIS Slim なら最安の銘柄で、ネット証券なら買付手数料も無料です。

投資信託で利益を出すなら、ネット証券・eMAXIS Slimが最強の組み合わせですので、必ずこの組み合わせで始めてください。

 

どれに積み立てすればいいの？eMAXIS Slim 全世界株式で世界中の株式に分散投資

eMAXIS Slim シリーズの中でも私のおすすめは、eMAXIS Slim 全世界株式(オールカントリー)です。

 

全世界株式は1本で世界中の株式に分散投資してくれるので、他の銘柄も選ばなくてもいい、ほったらかし運用向き。

eMAXIS Slim シリーズなら、全世界株式の中でも手数料が最安。

 

これ1本で米国株も日本株も、新興国の株にも分散して積み立てしてくれます。

まさに初心者やほったらかし投資をしたい人にとっては、最適な銘柄です。

 

つみたてNISAの非課税のメリットを活かして、全世界株式でリターンを狙っている人がほとんどです。

eMAXIS Slimシリーズは、多くの人が積立している銘柄なので、安心して選んでください。

 

使ってよかった本当におすすめのネット証券：楽天証券

おすすめ度：

公式ページ： https://www.rakuten-sec.co.jp/

どの投資信託を買うか決まったら、次は実際に買ってみましょう。

 

現状は楽天証券の楽天カード積み立てで、1%分の楽天ポイントをもらいながら積み立てするのが、最もお得な買い方。

ノーリスクで1%の利回りが確定するということですから、すごいことなんですよ。

 

貯まった楽天ポイントは、投資信託の購入に使えます。

ポイント還元で貯まったポイントで投資信託を買えますから、毎月コツコツ貯めるには最適なんですね。

 

楽天証券なら投資信託のラインナップも最多クラス。手数料も安くて、投資家なら必ず持っておきたい口座です。

ポイントを余らせている人・お買い物で使ってしまう人は、ポイントで投資信託を買って将来への積み立てをしてみませんか？

 

まとめ：つみたてNISA(積立NISA)は確定申告が必要？税金まわりを解説

つみたてNISAの税金と確定申告はいかがだったでしょうか。

 

 

つみたてNISAは運用益が非課税となり年末調整も確定申告も必要ありませんので、初心者でも始めやすい投資です。

 

つみたてNISAで利益が出ても、黙っててOKですよ。

税金面の心配は一切いらないので、つみたてNISAは初心者の強い味方です。

 

老後資産2,000万円を用意するために、今つみたてNISAは話題が話題を呼び、口座開設する方が急増しています。

投資初心者はまずは楽天証券でつみたてNISAを始めて、楽天ポイントでお得に少額からインデックス投資を始めましょう。

 

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