こんにちは！ ショウシ(@enoughfull_shou)です。
資産運用ブロガーとして、資産運用やお得情報をわかりやすく解説しています。
今回はiDeCo(イデコ)の税金控除・節税の3つのポイントをわかりやすく解説します。
私もイデコに毎月満額まで積み立てして運用しています。
税制優遇がお得で節税にもなりますので、定年までじっくり運用していく予定です。
iDeCo(イデコ)は掛け金が控除できて節税効果が高く、受け取り時も税制優遇があり非常に優秀な制度です。
iDeCo(イデコ)の節税ポイント3つを抑えて、お得に運用していきましょう。
iDeCo(イデコ)は老後資金2,000万円不足の問題で、自分年金作りとして注目を集めています。
節税効果が高くなっていて、サラリーマンでもできる節税としても有名です。
こちらもつみたてNISA同様、投資未経験の人にも簡単にできますので、資産運用に不安があっても安心してください。
ぜひイデコを毎月少額で構いませんので、今のうちから始めておきましょう。
本記事の内容
- ポイント1：iDeCo(イデコ)は掛け金が控除される(上限有り)
- ポイント2：iDeCo(イデコ)は運用益が非課税(つみたてNISAと同じ)
- ポイント3：iDeCo(イデコ)は受取時も一定額控除
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iDeCo(イデコ)の税金控除・節税3つのポイントをわかりやすく解説！掛け金・運用益・受取で節税
iDeCo(イデコ)の節税３つのポイント
- 掛け金が全額所得控除
- 配当金・運用益が非課税
- 受取時も一定額控除
iDeCo(イデコ)は節税面でとても優れた制度です。
運用益が非課税なのはつみたてNISAも同様ですが、掛け金が税金控除できるのは iDeCo(イデコ)だけのメリットです。
iDeCo(イデコ)は60歳まで引き出せない制限がある代わりに、税制面が非常に優れています。
60歳以上になったら引き出す時も、一定額が控除されます。
投資する金融機関も投資先の銘柄も自由に選べますので利益も出しやすく、節税を目的にしてるなら早めに始めてみた方がいいですよ。
60歳まで引き出せないと言っても浪費とは違い、いつか必ず手元に戻ってくる将来への貯金です。
老後だからと後回しにしてしまいがちですが、会社員でも会社の制度によってはiDeCo(イデコ)を始められますので、早めに始めてみましょう。
ココがポイント
- イデコの節税ポイント：掛け金・運用益・受取り
- 節税と資産運用が同時にできる制度
iDeCo(イデコ)の節税ポイント①：掛け金は全額所得控除が可能！会社員(サラリーマン)は年末調整で控除ができる
iDeCo(イデコ)の掛け金控除について詳しく解説します。
iDeCo(イデコ)では毎月積み立てているお金＝掛け金の税金を控除することができます。
つまり掛け金を収入と見なさないわけですね、ここは生命保険控除と同じ仕組みです。
お勤めの方は年末調整でも掛け金控除は可能ですし、確定申告で掛け金控除ができます。
但し掛け金は職業やお勤め先の制度により上限があります。
iDeCo(イデコ)の掛け金上限をケース別に解説
| 運用対象者 | 月額上限 |
| 自営業 | 6万8千円 (国民年金基金との合算額) |
| 専業主婦(パート含む) | 2万3千円 |
| 会社員(サラリーマン) (企業年金がない場合) |
2万3千円 |
| 会社員(サラリーマン) (企業年金がなく、企業型確定拠出年金がある場合) |
2万円 |
| 会社員(サラリーマン) (企業年金がある場合) 公務員の場合 |
1万2千円 |
| 会社員(サラリーマン) (企業年金と企業型確定拠出年金がある場合) |
1万2千円 (※企業の規定で同時加入不可が多い) |
iDeCo(イデコ)の掛け金の上限をケース別に解説します。
会社員の方はお勤めの会社の制度によって掛け金の上限が変わりますので、よく確認しておきましょう。
自営業の方は国民年金基金との合算になりますので、よく計算しておく必要がありますので注意が必要です。
ご夫婦の場合で、専業主婦の方やパート勤めの方は問題なくiDeCo(イデコ)に加入できますので、加入しておくといいですね。
企業型確定拠出年金があってイデコが運用できない人は、奥様の名義で加入しても問題ありませんので、奥様名義での加入をおすすめします。
掛け金控除の例を紹介
実際にiDeCo(イデコ)を運用するといくらの節税になるかシュミレーションしてみましょう。
シュミレーションをわかりやすくするため、職業以外の条件は揃えて算出してみます。
- 年齢：30歳
- 年収：500万円
- 運用期間：30年
| 職業 | 毎月積立額 | 1年毎の節税額 | 30年積み立てると |
| 会社員 (企業年金がない場合) |
2万3千円 | 43,100円控除 | 129万3千円控除 |
| 公務員 | 1万2千円 | 23,200円控除 | 69万6千円控除 |
| 自営業 | 6万8千円 | 124,700円控除 | 374万1千円控除 |
引用元：iDeCo節税シミュレーター
各職業で30年間毎月満額まで積み立てした場合の、節税額をシミュレーションしてみましょう。
もちろん住宅ローン控除などで控除しきれない分が出て来る場合は、シュミレーション結果と異なる場合があります。
iDeCo(イデコ)は節税効果も高く、早く始めるほど受け取る時の金額が大きくなりますので、早くから始めておく方がいいでしょう。
受け取りが60歳以降になるため後回しにされがちですが、節税効果も高く非常に優れた制度です。
収入がない専業主婦・主夫には掛け金控除のメリットは受けられない
2017年からiDeCo(イデコ)の対象者が拡大され、収入がない専業主婦・主夫の人でもiDeCo(イデコ)に加入できるようになりました。
しかし専業主婦には元々収入がありませんので、年末調整も確定申告も必要ありません。
収入がない人は掛け金控除の恩恵を受けられないことになりますが、これから説明するように運用益は非課税など他の恩恵もありますので、iDeCo(イデコ)を始めた方がいいでしょう。
将来は必ず手元に返ってくるわけですからね、決して無駄にはなりません。
iDeCo(イデコ)の節税ポイント②：配当金・運用益は非課税！つみたてNISA(積立NISA)と同じです
iDeCo(イデコ)の配当金や運用益は非課税です。
通常は資産運用の利益は申告分離課税に該当し、20.315%の税金が課税されます。
資産運用でいくら利益が出ても非課税ですので年末調整や確定申告の必要はありません。
証券口座で利益が源泉徴収されることもありません。
これはつみたてNISAでも同じですね。
つみたてNISAの運用益は非課税になりますので、こちらもおすすめの資産運用になっています。
iDeCo(イデコ)の節税ポイント③：受取時も一定額控除が可能！退職金の受け取りと年度をずらしておこう
iDeCo(イデコ)の受け取りパターン
- まとめて受け取る：退職所得控除
- 分割して受け取る：公的年金等控除
- まとめて＆年金 併用：退職所得控除・公的年金等控除
iDeCo(イデコ)を受け取る時の3パターンを紹介します。
iDeCo(イデコ)は60歳以上にならないと受け取ることができない制限があり、あまり知られていませんが最低5年間以上運用しないと受け取ることができません。
すでに60歳以上でも運用開始でき、最低5年間運用した後に受け取ることができます。
受け取り時に制限がある分、税制面では非常に優遇されています。受け取りパターンを詳しく見ていきましょう。
iDeCo(イデコ)の受け取りを一括(一時金)で受け取る場合
iDeCo(イデコ)の受け取りを一括で受け取る場合は退職金として受け取ることになります。
退職金は勤続年数によって控除される金額が変わってきますが、iDeCo(イデコ)の場合は運用期間によって控除される金額が変わってきます。
- 運用期間が20年以下：40万円 × 運用期間
- 運用期間が20年超え：800万円 + 70万円 × (運用期間 - 20年)
例えば運用期間が20年だと800万円、運用期間が21年だと870円となり、運用期間が20年を超えると控除額が毎年かなりの金額控除できるようになります。
実際にお勤め先から貰う退職金と同年にiDeCo(イデコ)も受け取ってしまうと、控除可能金額をはみ出してしまうこともありますので、勤め先からの退職金とはずらしておくことがベストです。
iDeCo(イデコ)の受け取りを分割(年金)で受け取る場合
iDeCo(イデコ)の受け取りを分割で受け取る場合は年金として受け取ることになります。
年金は受け取る年齢によって控除される金額が変わってきます。
- 60〜65歳：年間70万円まで控除
- 65歳以上：年間120万円まで控除
年金の受け取りは65歳からですので、60〜65歳の間で受け取る年金はiDeCo(イデコ)だけになりますね。
60〜65歳の間で受け取り切れない場合は65歳以上も受け取ることになりますが、公的年金との合算になりますので、公的年金の繰り下げ受給も視野に入れて考えましょう。
せっかく積み立てたお金ですので、なるべく税金が控除される範囲内で受け取りましょう。
iDeCo(イデコ)の受け取りを一時金と年金の併用で受け取る場合
iDeCo(イデコ)の受け取りを先程説明した一時金と年金の併用で受け取ることもできます。
どれがお得ということはありませんが、会社から貰う退職金や年金などの状況によっては同年にiDeCo(イデコ)も受け取ってしまうと控除可能な金額をはみ出してしまうこともなります。
勤め先からの退職金と合算して一時金で受け取るとはみ出してしまう場合には、控除可能な金額だけ一時金で受け取り、残りを年金で貰うなど工夫しましょう。
これはiDeCo(イデコ)にいくらお金があるかによって変わってきますので、これがお得！という答えは人によって変わります。
控除可能な金額をよく考え、控除可能な枠内で受け取るようにしましょう。
iDeCo(イデコ)のおすすめ金融機関はマネックス証券！eMAXIS Slimシリーズで運用しよう
企業型確定拠出年金の場合は、企業により金融機関を自由に選べない場合が多いですが、iDeCo(イデコ)の場合は自由に選ぶことができます。
例えば投資したい銘柄がある銀行を選ぶなど、自身で自由に選ぶことが可能になっています。
iDeCo(イデコ)もつみたてNISA同様に長期運用になりますので、低コストな銘柄に積み立てておくようにしましょう。
低コストなインデックスファンドで有名なeMAXIS Slimシリーズの取扱いがあるかどうかが1つの目安となるでしょう。
iDeCo(イデコ)を始めるなら、現状はマネックス証券が最もお得です。
マネックス証券は、日本で始めてeMAXIS Slim 全世界株式(オールカントリー)をイデコ口座で取り扱いを開始
【2020年1月追記】マネックス証券は、日本で始めてeMAXIS Slim 全世界株式(オールカントリー)をイデコ口座で取り扱いを開始しました。
つみたてNISAでもおすすめしていますが、eMAXIS Slim 全世界株式(オールカントリー)はこれ1本で世界中の株式に投資できるので、つみたてNISAでもほとんどの人が積み立てしています。
私も、eMAXIS Slim 全世界株式(オールカントリー)に積み立て変更しました。
これからイデコの運用を始める人は、このオールカントリー1本なら手間もなくてカンタンですよ。
イデコを始めるなら、手数料最安のインデックスファンドのeMAXIS Slimシリーズの取り扱いが豊富なマネックス証券が、現状は1番お得ですよ。
手間をかけたくない人ほど、マネックス証券で運用してください。
iDeCo(イデコ)のメリットは？
iDeCo(イデコ)のメリット
- 掛け金は全額控除(上限あり)
- 受け取り時にも一部控除がある
- 金融機関・銀行・投資銘柄を自由で選べる
イデコについてがわかった所で、iDeCo(イデコ)のメリットをおさらいしましょう。
イデコは毎月積み立てている掛け金を非課税にすることができ、非常に節税効果の高い制度です。
同じ非課税制度のつみたてNISAでは運用益が非課税になるだけですが、イデコは掛け金も運用益も非課税になります。
節税・将来への資産形成の両方のメリットを持ったお得な制度です。
今のうちから少しずつ積み立てして将来困らないように準備しておきましょう。
会社員・公務員で節税をしたい人は、ぜひイデコの運用がおすすめです。
資産運用といっても初心者でも簡単にできますよ。
関連記事▶【ゼロから始める】iDeCo(イデコ)のおすすめ金融機関・銀行ランキングとメリット・デメリットを初心者向けに解説
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まとめ：iDeCo(イデコ)の税金控除・節税の3つのポイントをわかりやすく解説
iDeCo(イデコ)の税金控除・節税の3つのポイントはいかがだったでしょうか。
| まとめ | |
| 節税ポイント①：掛け金 | 毎月の掛け金を年末調整で控除できる 実質負担は掛け金より少ない |
| 節税ポイント②：運用益 | 資産運用の利益はすべて非課税 いくら利益が出ても確定申告は不要 |
| 節税ポイント①：受取り | 年金・一時金を選べる 退職金に合わせて受取り方を選べる |
iDeCo(イデコ)は掛け金が控除できて節税効果が高く、受け取り時も税制優遇があり非常に優秀な制度です。
iDeCo(イデコ)の節税ポイント3つを抑えて、お得に運用していきましょう。
iDeCo(イデコ)は老後資金2,000万円不足の問題で、自分年金作りとして注目を集めています。
節税効果が高くなっていて、サラリーマンでもできる節税としても有名です。
こちらもつみたてNISA同様、投資未経験の人にも簡単にできますので、資産運用に不安があっても安心してください。
ぜひイデコを毎月少額で構いませんので、今のうちから始めておきましょう。
